2024年上半年，省交控建工集團法務審計部深入貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞集團公司的各項工作要求，以高度的責任感和使命感，鎖定重點，拓展思路，將“研究”思維嵌入審計全過程，在合規(guī)合法和監(jiān)督貫通兩方面努力實現“雙協同”。

堅持提質增效，采取有效措施規(guī)范項目管理。為推動審計發(fā)現問題整改工作提質增效，強化被審計單位的審計整改意識，年初組織召開了2023年審計反饋問題通報暨整改落實部署會議，會上對2023年9個公路施工項目審計中發(fā)現的問題進行通報，同時要求各在建項目嚴格按施工進度和合同約定，定期進行成本核算，及時發(fā)現并糾正成本偏差；對勞務結算、材料使用的真實性和準確性進行審核，防止超結漏結、材料超耗，深入剖析審計問題產生主要原因，提醒各部室、各子公司通過此次審計發(fā)現問題、解決問題，以問題為導向，采取有效措施規(guī)范項目管理，杜絕此類問題再次發(fā)生。

堅持問題導向，確保整改結果經得各方檢驗。根據審計反饋問題通報暨整改落實部署會議要求，法務審計部依據各項審計報告中提出的問題，逐項逐條列出問題清單，并要求相關責任單位制定詳細的整改計劃、明確整改時間節(jié)點、責任人、具體措施等，對于未能按時完成的整改問題，及時與責任單位溝通，了解原因并提供專業(yè)建議、協調資源等，幫助責任單位順利完成整改；召開審計反饋問題整改情況通報會，對各責任單位的整改情況進行通報。同時要求相關責任單位、部室進一步提高思想認識，深刻認識審計查出問題的嚴肅性，對已經整改的問題再排查、再梳理、再鞏固，確保整改結果經得起各方檢驗。

堅持同向發(fā)力，全力推動審計整改走深走實。對前期審計發(fā)現問題的整改情況開展“回頭看”，深入至湟源公司、果洛公司、興利公司、利建公司，有針對性地對審計整改落實情況進行檢查。通過對照審計問題清單，對已整改到位的問題，采取查閱資料、實地檢查、溝通交流等方式進行檢查，重點檢查問題整改的真實性，確保問題真整改、責任真落實；對正在整改的問題進行深入溝通，逐一摸清原因，提出整改意見和建議，明確分類整改要求，督促責任單位按照整改期限落實整改，推動審計整改走深走實。

堅持聚焦關鍵，通過審計規(guī)范公路施工過程。根據年度審計工作計劃，依據公司的經營方針、管理標準和規(guī)章制度，對同賽一標、同賽二標進行公路施工項目審計，針對施工過程中勞務隊結算、材料管理、機械設備租賃等關鍵環(huán)節(jié)進行檢查，判斷其是否合法、合理和有效，及時向各項目部發(fā)出審計取證單，積極與被審計項目部溝通審計發(fā)現的各項問題，同時提出審計建議。通過審計規(guī)范公路施工過程，保證施工過程依法依規(guī)，資金使用真實合理。

堅持監(jiān)督貫通，有效配合協助規(guī)范公司管理。根據省交控集團審計整改“回頭看”和虛假貿易專項檢查工作通知要求，法務審計部積極配合省交控集團審計內控部檢查小組，按照審計問題清單對臺賬資料、整改措施、建立的長效機制逐一進行核對，同時積極匯報實際整改情況，檢查小組對尚在持續(xù)整改的問題提出要求及建議，同時要求各責任部室、子公司建立整改協調機制，形成閉環(huán)，較好配合完成檢查工作。